Unsa ang cash dagan ug sa unsa nga paagi sila classify

Sa modernong mga kahimtang sa pinansyal nga pagdumala sa relasyon ngadto sa limitado nga pinansyal nga mga kapanguhaan nga kini mao ang mahinungdanon alang sa hapit bisan unsa nga negosyo. Sa katapusan, kon sa unsang paagi sa epektibo nga paagi sa organisasyon sa kontrol ug nagdumala sa cash dagan agad sa iyang competitiveness ug sa negosyo sa kalampusan. Ang pagtuki sa niini nga timailhan pasundayag usa ka importante nga papel sa pagsukod sa pinansyal nga kahimtang sa mga kompanya.

Ang konsepto ug diwa sa dagan cash

Sagad nga kini kaayo sa ekonomiya nga termino gikan sa «cash dagan» Iningles hugpong sa mga pulong nga mahimong hubaron nga "cash dagan". Cash agay mga negosyo finance kalihukan sa usa ka piho nga sal panahon. Sa laing mga pulong, kini mao ang kalainan tali sa mga resibo ug pagbayad alang sa usa ka piho nga panahon. Uban niini nga numero, nga imong mahimo sa pag-ila kon sa unsang paagi ang salapi mao ang usa ka kalihukan nga dili kanunay nga gidala ngadto sa asoy sa pagtino sa kapuslanan: pagbayad sa buhis, gasto investment, pagbayad sa prenda, buhis sa gasto sa ginansya, ug uban pa Kay sa usa ka mas hingpit nga pagbutyag sa diwa sa termino, atong tagdon ang klasipikasyon sa mga sangkap niini.

Matang sa cash agay

1. Depende sa gidak-on sa pag-alagad proseso sa negosyo:

• Tabok negosyo ang. Kini mao ang labing kinatibuk-ang porma, lakip na ang tanan nga mga inflows ug mga tubod sa finance sa organisasyon.
• Sumala sa structural mga yunit. Ang papel sa mga ulahing mahimo usab molihok ingon nga mga sentro sa responsibilidad.
• Sa piho nga mga transaksyon sa negosyo. Kini mao ang usa ka nag-unang tumong sa pagkontrol sa mga pundo.

2. Depende sa matang sa negosyo nga kalihokan cash agay mao ang:

• pinaagi sa operating nga mga kalihokan. Nakig-uban sa pagbayad sa mga suppliers ug outsourced mga serbisyo nga may kalabutan sa mga kalihokan sa produksyon. Kini naglakip sa mga sweldo sa mga kawani sa nalambigit sa proseso sa operasyon ug ang katugbang nga bayad sa buhis. Sa samang panahon niini nga matang sa cash dagan nagpakita ang halin gikan sa pagbaligya sa mga butang ug sa buhis mga awtoridad sa kaso sa alokasyon sa sobra ang gibayad mandatory pagbayad;
• gikan sa pagpamuhunan sa mga kalihokan. kini naglakip sa mga resibo ug pagbayad sa mga pinansyal ug tinuod nga investment, ingon man usab sa income gikan sa pagbaligya sa dili mahikap nga assets ug sa paglabay sa natudlong assets, nagtuyok himan sa investment porfolio ug sa mga resulta sa uban nga mga susama nga mga transaksyon;
• financing nga mga kalihokan. sakop sa henero Kini nga nakig-uban sa mga kalihukan sa salapi nga nalangkit sa pagbanhaw sa mga loans, credits, dugang nga sa usag nga pundo o equity capital, pagbayad sa dibidendo ug value sa ilang natigom nga interes sa mga deposito, ug uban pa

3. Sa sa direksyon o resulta:

• positibo. Kini mao ang kabug-osan sa tanan nga mga halin sa matag matang sa kalihokan. Sama sa usa ka analogue usab sa paggamit sa mga ekspresyon nga "ang inflow sa pinansyal nga mga kapanguhaan";
• negatibo. Ang kinatibuk-ang gidaghanon sa pagbayad sa dagan sa buhat sa negosyo sa. Sa laing mga pulong, kini nga "cash outflow".

4. Sumala sa pamaagi sa pagkalkulo sa gidaghanon sa mga dagan cash mao ang:

• pukot. Kini nagrepresentar sa kalainan tali sa tanan nga kinitaan ug paggasto;
• gross. Kini magpaila sa tanan nga positibo ug negatibo nga nagapaagay alang sa usa ka partikular nga panahon sa pagreport.

5. Sa termino sa kahusto:

• tambok. Kinitaan molabaw sa panginahanglan sa ginsakupan;
• nihit. Ang pagdagsang sa salapi sa ubos sa tinuod nga panginahanglan sa negosyo sa.

6. Pinaagi sa dalan sa panahon sa pagtimbang-timbang sa cash agay mao ang:

• Tinuod, nga gihatag sa kadako sa sa kasamtangan nga higayon;
• Umaabot nga, nga gihatag sa gasto sa usa ka piho nga umaabot nga panahon.

7. Sumala sa pagpadayon sa sa pagtukod:

• regular nga (kasagaran kini nga may kalabutan sa mga kalihokan sa operating);
• magkalahi (ang resulta sa usa ka-sa transaksyon sa negosyo sama sa pagpalit sa usa ka lisensya, ihatag tabang, sa pagpalit sa usa ka komplikado nga kabtangan, ug uban pa).

8. Kalig-on sa panahon lat sa panahon sa nga sila nag-umol, regular nga cash agay mao ang:

• Regular nga sa regular nga mga lat panahon sulod sa panahon. Usa ka panig-ingnan mao ang annuity.
• Regular uban sa dili regular lat panahon sulod sa sama nga panahon (pananglitan, renta sa pagbayad sa usa ka espesyal nga eskedyul sa pagbayad).

Ang klasipikasyon sa ibabaw naghatag sa oportunidad sa mas bug-os ug sa katuyoan sa pagdala sa pagplano, accounting ug sa pagtuki sa mga cash agay sa kompaniya, sa walay pagtagad sa sa kasangkaran sa iyang mga kalihokan.