Direkta ug dili direkta nga pamaagi sa cash dagan pagtuki. Cash Flow Management

Malampuson nga negosyo development nagkinahanglan sa mga tag-iya sa mga panon sa ug sa iyang pagdumala sa epektibo nga pagdumala sa kapital sa kompanya. Aron makahimo interesado nga mga tawo sa pagtimbang-timbang kon sa unsang paagi ang iyang mga kamalaumon pagpatuman, mahimo nga ipahamtang pamaagi sa pagtuki sa mga cash nagapaagay, ang sirkulasyon sa nga gidala sa gawas sa organisasyon. Unsa ang ilang kapihoan? Nga sa mga angay nga mga pamaagi mahimong gipahinungod ngadto sa labing komon nga?

Ngano nga ang panginahanglan alang sa cash dagan sa pagtuki?

Cash dagan management ingon nga ang mga yawe nga pinansyal nga mga indicators sa iyang kalihokan. Aron sa pagdumala kanila pagkamasangputon, managers kinahanglan nga adunay impormasyon mahitungod sa ilang gidak-on, gambalay ug sa ekonomiya nga mga kalihokan diha sa mga gambalay sa diin ang turnover sa kapital.

Usa sa labing sayon ug popular nga himan nga imong mahimo og susama nga impormasyon giisip nga ang pagtukod sa mga matukion nga report, nga nagpakita sa dalan nga organisasyon sa mga pagbalhin sa cash nagapaagay. Kini nga dokumento mahimo nga mapuslanon alang sa mga managers, investors, creditors ug uban pang mga stakeholders sa kalampusan sa negosyo.

Unsa ang usa ka taho sa kalihukan sa mga pundo?

Analytical report cash dagan nagtugot kaninyo sa pagtimbang-timbang:

• Nan, tungod sa unsa ang sources ang nag-umol sa kaulohan sa organisasyon;
• ang dalan nga migahin sa salapi sa ginsakupan;
• Kini mao ang kon ang usa ka panon sa mahimo sa pagpadayon sa sa gikinahanglan nga ganansya sa negosyo, igo sa pagsugat sa mga obligasyon;
• kon ang kamalaumon bili ug cash dagan nga gambalay mao ang base sa sa mga buluhaton nga may kalabutan sa negosyo development.

Ang katugbang pagtuki report sa pagtimbang-timbang sa pagka-epektibo sa pagdumala sa negosyo sama sa sa usa ka bug-os nga, sa pag-ila sa mga kalig-on ug mga kahuyang sa pagdumala ug sa produksyon sa imprastraktura sa kompanya.

Gitan-aw nga mga tinubdan gibase sa mga dokumento pinansyal nga mga pahayag sama sa balanse Sheet, pinansyal nga mga pahayag sa kaayohan ug sa pagkawala. Apan katungod nga dili kasagaran nga nakig-uban sa mga polisiya sa accounting sa matukion report sa dagan cash, ug tungod kay kini managers mahimo pagdakop sa tumong data, ang pagpamalandong sa nga gidala sa gawas nga dili gihigot ngadto sa mga prayoridad pagpakita, paggutla sa proseso sa mga palisiya sa pagtukod.

kapital dagan pamaagi sa pagtuki

Adunay 3 nag-unang mga pamaagi sa pinansyal nga analysis mga himan aron sa pagmugna sa usa ka report, nga among giisip mga detalye sa mga labaw sa - direkta, dili-direkta ug coefficient. Adunay usa ka gidaghanon sa mga bahin sila sa paggamit sa.

Aron sa pagkalos ug usa ka taho sa kalihukan sa kaulohan, managers sa kasagaran sa mga itandi 2 pamaagi - direkta ug dili-direkta. Pamaagi cash dagan pagtuki sa duha ka pinili nga nga mao ang kamalaumon alang sa usa ka partikular nga organisasyon, mahimong pinili nga base sa daghang mga butang. Usahay - tugbangan sa usa ka coefficient paagi.

Hunahunaa sa mas dako nga detalye sa detalye sa matag usa sa mga pamaagi sa.

Ang direkta nga pamaagi sa pagtuki sa mga kapital: kinatibuk-ang impormasyon

Kana nga paagi, nga mao ang gitawag nga tul-id, giisip nga ingon og mas komplikado. Ang kamatuoran nga kini unta sa pagpamalandong sa kalihukan sa kapital data nga may kalabutan sa mga kalihokan operating, nga nagkinahanglan access ngadto sa usa ka dako nga gidaghanon sa mga dokumento accounting. Direct nga pamaagi sa cash dagan pagtuki nagkinahanglan usab pagbutyag sa pamahayag sa mga nag-unang matang sa pinansyal nga income alang sa asoy sa kompanya, ingon man usab sa gasto nga motumaw diha sa gambalay sa modelo sa negosyo.

Ang nag-unang bentaha sa niini nga paagi mao ang mosunod:

• nagtugot kini managers sa pagpakita nga, tungod sa unsa ang sources ang nag-umol sa kapital ug sa unsa nga paagi kini nahurot na;
• kini nagtugot kaninyo sa pagtino sa financiers sa ang-ang nga organisasyon sa kahusto sa mga lig-on nga salapi, sa mga termino sa paghimo sa pagbayad sa kasamtangan nga mga obligasyon;
• ang pamaagi sa pangutana nga kasagaran gipatuman sa correlation uban sa set-up sa mga abut sa mga buhis ug sa paggasto, nga nagtugot sa paghatag sa usa ka tumong evaluation sa pagka-epektibo niini;
• kini nagtugot kaninyo sa pagtino sa relasyon sa mga sales ug sa revenue alang sa usa ka partikular nga yugto sa panahon.

Usa ka alternatibo sa sa paggamit sa mga direkta nga pamaagi sa kapital dagan pagtuki nga sa paggamit sa usa ka dili-direkta nga paagi. Unsa ang iyang labing inila nga mga bahin?

Ang dili direkta nga pamaagi sa pagtuki sa mga kapital: kinatibuk-ang impormasyon

Ang dili direkta nga pamaagi sa cash dagan pagtuki sa mga kompaniya sa gihulagway pinaagi sa kamatuoran nga sa diha nga kini nagkinahanglan sa ginansya account o pagkawala sa organisasyon sa mga adjust base sa revenue nga anaa sa mga managers sa impormasyon mahitungod sa non pinansyal nga mga transaksyon, ingon man usab sa mga kausaban nga hatag hiyas sa turnover sa kapital.

Giisip nga pamaagi nagtugot kaninyo sa:

• sa pagsubay sa dalan nga ang mga resulta sa ekonomiya nga kalihokan sa malig-on sa sama nga direksyon makaapekto sa performance sa laing dapit sa produksyon;
• sa pagtino sa relasyon tali sa mga lakang sa pukot nga kita ug mga kausaban sa pagbuhat kapital gambalay sa kompanya sulod sa usa ka gihatag nga panahon.

Mao kini ang, bentaha ug disbentaha adunay duha direkta ug dili direkta nga pamaagi sa cash dagan pagtuki. Ang pagpili sa mga paagi-agad una sa sa anaa sa impormasyon nga gikinahanglan alang sa imbestigasyon sa gambalay ug kalihukan sa kapital. Kon, alang sa panig-ingnan, nga impormasyon sa mga operasyon nga anaa, nan makaamgo sa direkta nga pamaagi mao ang problema sa niini nga kaso kini gigamit sa usa ka dili-direkta nga paagi. Apan kon kamo adunay access sa mga gikinahanglan nga data sa prayoridad kini na ang una nga pamaagi. Nga sa mga pamaagi mao ang kamalaumon, aron pagtino sa katakos managers, nga nagakuha sa ngadto sa asoy sa kasamtangan nga administrative problema, sa mga pangandoy sa mga investors ug mga batid nga tambag.

Kita karon sa pagtuon sa mga paagi nga sa direkta ug dili direkta nga pamaagi sa cash dagan pagtuki sa mga mi-apply diha sa buhat.

Ang direkta nga pamaagi sa kapital dagan pagtuki: aplikasyon diha sa buhat

Labing kasagaran, ang praktikal nga paggamit sa niini nga paagi mao ang gihimo sa paggamit sa impormasyon nga girekord sa balanse Sheet sa kompanya, ingon man sa kaayohan ug sa pagkawala account. Sa kini nga kaso, pagpaaktibo sa-apod-apod nga pamaagi sa nga giisip sa maong mga butang sama sa:

• pukot sales;
• dynamics sa mga asoy receivable ug mga asoy payable;
• mga pag-uswag nga gibayad ngadto sa kontraktor;
• pagbayad alang sa mga butang ug mga serbisyo sa mga kustomer;
• ang gasto sa presyo sa gibaligya o ginama nga mga produkto ug mga serbisyo;
• dynamics sa imbentaryo;
• kausaban sa indicators nga nagpaila prepaid galastohan;
• ang nag-unang produksyon ug administratibo gasto ;
• dynamics sa lig-on nga pasalig;
• ang mga gasto nga nakig-uban sa pagbayad sa pag-alagad providers, pagbayad sa sweldo sa mga empleyado, pagbalhin sa interes sa pautang;
• dynamics reserves gitagana alang sa pagbayad;
• ang bili sa mga dili-operating income;
• Dynamics sa mga utang ug mga pag-asdang sa gambalay sa pagbayad sa buhis;
• ang aktuwal nga kantidad sa pagbalhin sa budget;
• Capital dagan rate gikan sa mga kalihokan sa operating.

Award-circuit, diin analisar sa mga pinansyal nga cash dagan, nagtugot igo kasaligan banabana sa efficiency sa kapital sa pagdumala. Apan kini may usa ka disbentaha: kini halos wala magpadayag kon sa unsang paagi nga ang pinansyal nga resulta mahimong magdepende sa gidak-on sa pagtrabaho kapital sa sa kompanya.

Sa praktis, ang pagtuki sa mga cash agay sa direkta nga pamaagi mahimong ilabi na sa panginahanglan sa mga kompaniya nga pagdumala sa usa o sa uban nga mga kabtangan sa basehan sa operasyon sa pagdumala. Ang giisip nga pamaagi sa niini nga kaso nga mapuslanon sa mga termino sa pagkontrolar sa ba o dili sa kantidad sa kapital sa mga panon sa sa pagtuman sa mga pasalig igo, nga gihatag sa limitado nga kantidad sa pundo ug kabtangan nga iya sa pagpanag-iya sa kompanya.

Ikaw mahimo usab nga timan-i nga ang direkta nga pamaagi sa pagtimbang-timbang sa mga ang-ang sa liquidity sa mga kabtangan sa kompanya, ingon nga kini nagpasabot sa pagbutyag sa mga kapital nga gambalay sa nagkalain-laing mga asoy, naghatag og usa ka oportunidad sa pag-analisar niini, unsa ang panginahanglan sa kompanya alang sa gawas nga kapital - loans o mga pamuhunan, ingon man sa pagtino sa katakos sa kompanya sa recoup mga pamuhunan o mobayad pautang base sa anaa nga mga kapanguhaan, ug ang mga kaabtikon sa mga pinansyal nga mga indicators.

Ang dili direkta nga pamaagi sa kapital pagtuki: aplikasyon diha sa buhat

Dili direkta nga pamaagi sa pagtantiya, pagbanabana ug pagtuki sa cash dagan management naglakip sa pagpatuman sa mga buhat sa mga mosunod nga mga yugto.

Una, ang mga financiers sa mga panon sa pagtino sa kantidad sa pukot kapuslanan. Kini naggamit sa impormasyon gikan sa accounting ug buhis pagreport.

Ikaduha, ang kapuslanan numero nga dugang pa sa mga gasto nga walay direkta nga relasyon sa kalihukan sa kapital - alang sa panig-ingnan, kini mahimong depreciated.

Ikatulo, ang mga gidala ngadto sa kausaban sa asoy alang sa kasamtangan nga kabtangan ug kasamtangan nga utang sa kompaniya.

Ang dili direkta nga pamaagi, mao nga nagtugot kanato sa pagsubay sa dalan nga ang organisasyon nga mausab ngadto sa kaulohan sa pipila ka mga pundo ug mga assets. Kini nga paagi - simple kon itandi sa tul-id ug mahimong nakaamgo sa usa ka labaw nga operasyon termino.

coefficient pamaagi

Atong nahisgotan pamaagi sa pagtuki sa mga cash agay - direkta ug dili-direkta, sa kanunay inabagan sa laing paagi, ang usa ka coefficient. Unsa ang iyang kapihoan? Coefficient pamaagi alang sa pagtuon sa gambalay ug kalihukan sa kapital sa negosyo sa nagtugot kaninyo sa:

• Ang matang sa pagtipas uban sa pagtahod ngadto sa pinansyal nga nagapaagay sa pagplano ug sa labing taas nga performance;
• analisar sa pagka-epektibo sa kapital pamuhunan sa produksyon;
• pagtimbang-timbang sa kalidad sa mga pinansyal nga pagdumala sa organisasyon.

Ang pamaagi sa pangutana, nga klaro nga base sa ngalan niini nagsugyot sa kalambigitan sa aron sa pag-analisar sa mga cash agay sa usa ka gidaghanon sa mga butang. Nga kanila ang mahimong gitawag sa mga labing popular?

Kini mahimong hinungdan:

• pukot kapital kahusto;
• efficiency sa pinansyal nga nagapaagay;
• reinvestment.

Ang unang butang nga sa pagtino kon sa organisasyon sa dugang nga mga pundo aron sa pagsugat sa kasamtangan nga pinansyal nga mga pasalig nga gikinahanglan. Ang ikaduha nga nagtumong sa generalizing indicators ug sa pagtimbang-timbang sa gidak-on nga ang mga kaabtikon sa lig-on nga kalamboan sa kapital sa panon ug sa unsa nga paagi kini may kalabutan sa outflow sa mga pamuhunan. Sa baylo, sa paggamit sa usa ka ikatulo nga hinungdan mahimo nga makatampo ngadto sa pag-ila sa mga butang nga naka-apekto sa mga kaabtikon sa pagporma sa mga dili-kasamtangan nga assets sa bag-ong kompanya, pagpamalandong, ingon sa usa ka pagmando sa, lang sa sama nga investment sa panon.

Paggamit sa mga resulta sa pagtuki sa mga kalihukan sa kapital

Busa, kami mitan-aw sa labing komon nga mga pamaagi alang sa pagtuki sa mga cash agay sa organisasyon. Kini mahimong mapuslanon usab sa pagsusi sa mga dalan nga ang mga resulta sa pagtuki niini nga mahimong gigamit diha sa buhat.

Direkta, dili direkta, coefficient pamaagi cash dagan pagtuki nagtugot sa management sa kompanya ug uban pang interesado nga mga partido, una sa tanan, sa pagkuha sa usa ka ideya sa kon unsa ang piho nga mga pinansyal nga mga transaksyon gidala gikan sa panon sa panahon sa sa panahon sa pagreport ug sa mga termino kon unsa ang gidaghanon. Kini nga impormasyon mahimong gamiton sa pagtimbang-timbang sa efficiency sa kapital sa pagdumala aron sa optimize modelo sa negosyo sa kompanya. Petsa impormasyon sa cash dagan sitwasyon sa mga panon sa mahimong mapuslanon sa mga investors, desisyon-mga taghimo nga mamuhunan sa usa ka kompaniya, creditors, mga kauban.

Kasaligang data sa kalihukan sa kapital sa panon sa sa pagtugot sa pag-organisar epektibo nga pagdumala. Atong tun-an kini nga bahin sa dugang nga detalye.

Dynamics sa kapital ingon nga usa ka butang sa usbaw sa pinansyal nga pagdumala sa kompanya sa

Kita nagtuon sa mga nag-unang pamaagi sa pagtuki sa cash dagan nagtugot management sa paghunahuna, una sa tanan, ngadto sa unsa ang gambalay sa kapital kompaniya sa girepresentahan sa nagkalain-laing ang-ang. Ingon sa usa ka resulta, adunay sa ilang paglabay data nga mahimong gamiton sa pag-ila depekto sa bahin sa pinansyal nga pagdumala sa kompanya.

Pananglitan, pagtuki sa cash nagapaagay direkta, dili-direkta o coefficient pamaagi makapakita nga sobra nga financing sa mga kalihokan sa mga panon sa dili mohukom sa mga malig pagtubo sa ganansya, samtang og kapital sa laing dapit sa produksyon mahimo, sa baylo, sa kamahinungdanon pagana revenue sa pagtubo. Kon ang may kalabutan nga pagtuki mao ang gidala sa gawas aron sa pagtino sa mga direksyon sa nga nga mamuhunan mao ang labi aktibo, mahimong problemado.

Ang pagtuon sa mga kaabtikon sa turnover sa atong kompaniya sa kapital sa paggamit sa mga teknik nga gihisgotan makatugot management sa pagtino kon unsa ang mga pundo nga labing epektibo nga master sa unsa nga mga bahin sa kompanya. Busa, ang pagtuki aron ipakita nga sa mao usab nga kantidad sa investment sa usa ka intra margin sa ibabaw gambalay, samtang ang uban nga mga - sa ubos. Kon dili gidala sa gawas sa usa ka may kalabutan nga pagtuon, unya pagtino sa labing hapsay nga division sa panon sa mahimong lisud, ilabi na kon kita sa paghisgot mahitungod dako nga negosyo.

Money management - ang labing importante nga bahin sa negosyo development. Lang kon sa unsang paagi hingpit nga mao ang sistema sa nga kini gidala sa gawas, ingon man usab sa unsa ka kasaligan ang mga pamaagi sa iyang assessment, sa hilabihan gayud sa makaapekto sa competitiveness sa kompanya. Duha ka mga organisasyon nga nagtrabaho sa sa mao gihapon nga bahin ug sa pagbaton sa sama nga capital aron ipakita sa lain-laing kilid nga mahimong tungod sa mas maayo nga pagdumala sa kapital sa bisan unsa sa mga kompanya. Lakip sa mga labing importante nga criteria alang sa building - ang abilidad sa management sa pag-imbestigar reliably pagsukod ug optimize katugbang nga sistema.

Kini mahimo nga nalambigit kita nagtuon pamaagi. Mao kini ang, sa direkta ug dili direkta nga pamaagi sa cash dagan pagtuki, tugbangan sa usa ka coefficient sa mga kaso diin kini gikinahanglan, ang mga moderno ug accessible himan sa pagtuon sa kapital estraktura sa organisasyon, management, kalidad assessment sa pinansyal nga agay ug investment sa produksyon. Ang pagpili sa mga pamaagi agad sa availability sa mga gikinahanglan nga impormasyon, ang kasamtangan nga mga buluhaton sa pagdumala nga may kalabutan sa sa evaluation sa kapital sa pagdumala efficiency, sa mga pangandoy sa mga tag-iya, investors o batid nga tambag.